Corporate Tax
-
1 قراءة دقيقة
-
January 27, 2025

التقدم بطلب للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) في الإمارات العربية المتحدة

يمكن أن يكون التعامل مع الضرائب أمرًا صعبًا، خاصة عندما يكون الامتثال إلزاميًا، وتؤدي كل التفاصيل المفقودة إلى ضربات الجزاء. في دولة الإمارات العربية المتحدة، لا يعد الحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) مجرد إجراء شكلي؛ إنه مطلب أساسي للشركات للعمل بشكل قانوني بموجب نظام ضريبة القيمة المضافة (VAT).

وبدون ذلك، لا يمكن للشركات إصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة، المطالبة باسترداد الضرائب، أو الالتزام بـ لوائح الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA). اعتبارًا من أكتوبر 2021، ساهمت ضريبة القيمة المضافة بأكثر من 95.5 مليار درهم إلى إيرادات حكومة الإمارات, مما يؤكد أهميتها.

على الرغم من ذلك، قد تكون عملية التقدم للحصول على TRN شاقة. غالبًا ما تعاني الشركات من معايير الأهلية غير الواضحة ومتطلبات التوثيق المطولة وأخطاء التطبيق.

سيعمل هذا الدليل على تبسيط عملية تسجيل TRN من أجلك. سنقوم بتفصيلها خطوة بخطوة، مع تغطية ماهية TRN، وسبب أهميتها، وكيفية التقدم للحصول عليها، وكيفية تجنب الأخطاء الشائعة على طول الطريق.

ما هو رقم التسجيل الضريبي (TRN)، ولماذا هو مهم؟

رقم التسجيل الضريبي (TRN) هو رقم تعريف فريد مكون من 15 رقمًا صادرًا عن الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) في الإمارات العربية المتحدة للشركات والأفراد المسجلين لضريبة القيمة المضافة.

يعمل هذا الرقم كدليل على تسجيل ضريبة القيمة المضافة وهو ضروري للامتثال لقوانين الضرائب في الدولة.

إليك سبب أهمية TRN:

  • يضمن الامتثال القانوني: يجب على الشركات تضمين رقم TRN الخاص بها في جميع المستندات المتعلقة بالضرائب، مثل فواتير ضريبة القيمة المضافة وإشعارات الائتمان و عوائد ضريبة القيمة المضافة، لمقابلة متطلبات الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA).
  • يتيح استرداد الضرائب: باستخدام TRN، يمكن للشركات المطالبة باسترداد ضريبة القيمة المضافة على المشتريات المؤهلة، مما يؤدي إلى التحسن التدفق النقدي وخفض التكاليف.
  • يوفر المساءلة: يسمح TRN للحكومة بتتبع المعاملات المالية والتحقق منها، مما يضمن الشفافية ويقلل من مخاطر الأخطاء أو الاحتيال.
  • تسهل العمليات التجارية: يمكن للشركات التي لديها TRN فرض ضريبة القيمة المضافة على عملائها بشكل قانوني، وهو أمر ضروري لممارسة الأعمال التجارية في الإمارات العربية المتحدة.

إن امتلاك TRN يساعد عملك على البقاء متوافقًا ويبني الثقة مع العملاء وأصحاب المصلحة من خلال إظهار الالتزام بالمعايير القانونية والمالية.

ما هي معايير الأهلية لتسجيل ضريبة القيمة المضافة والحصول على TRN في الإمارات العربية المتحدة؟

لا يُطلب من كل شركة في الإمارات العربية المتحدة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة والحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN).

حددت الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) عتبات محددة لتحديد ما إذا كان تسجيل ضريبة القيمة المضافة إلزاميًا أم طوعيًا للأعمال. إن فهم هذه المعايير يضمن بقاء عملك متوافقًا وتجنب العقوبات.

إليك ما تحتاج إلى معرفته حول معايير الأهلية:

  • التسجيل الإلزامي: يجب على الشركات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة والحصول على TRN إذا:
    • تجاوزت التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة 375,000 درهم إماراتي في الأشهر الـ 12 الماضية.
    • ويتوقعون أن تتجاوز التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة 375,000 درهم إماراتي في الثلاثين يومًا القادمة.
  • التسجيل الطوعي: يمكن للشركات اختيار التسجيل في ضريبة القيمة المضافة والحصول على TRN إذا:
    • تتجاوز التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة 187,500 درهم إماراتي ولكنها أقل من 375,000 درهم إماراتي في الأشهر الـ 12 الماضية.
    • تتجاوز نفقاتهم 187500 درهم إماراتي، حيث قد يكونون مؤهلين لاسترداد ضريبة القيمة المضافة على المشتريات.
  • إعفاء من التسجيل: لا يُطلب من الشركات التي لديها إمدادات خاضعة للضريبة تقل عن 187500 درهم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة أو الحصول على TRN.

بالإضافة إلى ذلك، قد تحتاج الشركات خارج الإمارات العربية المتحدة إلى التسجيل إذا كانت توفر سلعًا أو خدمات داخل الإمارات العربية المتحدة ولا يوجد طرف آخر مسؤول عن ضريبة القيمة المضافة. إن تلبية هذه المعايير يضمن أن عملك يعمل بشكل قانوني بموجب قوانين ضريبة القيمة المضافة.

ما هي المستندات المطلوبة للحصول على TRN في الإمارات العربية المتحدة؟

يتطلب التقدم للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) في الإمارات العربية المتحدة تقديم عدة مستندات إلى الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA).

تضمن هذه المستندات أن نشاطك التجاري يفي بمعايير الأهلية ويتوافق مع متطلبات تسجيل ضريبة القيمة المضافة. يمكن أن يؤدي إعدادها مسبقًا إلى تبسيط عملية التقديم وتقليل التأخير.

فيما يلي قائمة بالمستندات التي تحتاج إلى تقديمها:

  • الرخصة التجارية: رخصة تجارية صالحة لنشاطك التجاري، تُظهر عملياتها القانونية في الإمارات العربية المتحدة.
  • مذكرة التأسيس (MoA): تحدد هذه الوثيقة هيكل شركتك والمبادئ التوجيهية التشغيلية.
  • نسخ الهوية الإماراتية وجواز السفر: نسخ من الهوية الإماراتية وجوازات السفر لجميع المساهمين ومدير الأعمال.
  • إعلان المبيعات: خطاب موقّع أو مستندات داعمة توضح حجم مبيعات شركتك خلال الـ 12 شهرًا الماضية.
  • تفاصيل الحساب المصرفي: معلومات حول الحساب المصرفي لشركتك في الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك رقم IBAN واسم البنك.
  • بيان الدخل: بيان مالي يوضح إيرادات شركتك للعام الماضي.
  • الفواتير: نموذج الفواتير من الموردين والعملاء للتحقق من النشاط التجاري.
  • إعلانات الاستيراد/التصدير: إن وجدت، سجلات البضائع المتداولة عبر حدود دولة الإمارات العربية المتحدة.
  • معلومات الاتصال بالشركة: عنوان عملك ورقم هاتفك والبريد الإلكتروني للتواصل مع FTA.

يعد تقديم مستندات كاملة ودقيقة أمرًا بالغ الأهمية لتطبيق TRN الناجح. يمكن أن تؤدي المستندات المفقودة أو غير الصحيحة إلى التأخير أو حتى الرفض.

كيفية التقدم بطلب للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) في الإمارات العربية المتحدة

يعد التقدم للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) في الإمارات عملية مباشرة إذا اتبعت الخطوات بعناية.

توفر الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) بوابة eMaratax للشركات لإكمال تسجيل ضريبة القيمة المضافة والحصول على TRN الخاص بها.

إليك دليل بسيط خطوة بخطوة لمساعدتك خلال العملية:

الخطوة 1: قم بالتسجيل في بوابة eMarataX

  1. قم بزيارة المسؤول موقع eMaraTax.
  2. انقر فوق «الاشتراك» زر لإنشاء حساب جديد.
  3. املأ التفاصيل الخاصة بك، بما في ذلك عنوان بريدك الإلكتروني ومعلومات الاتصال.
  4. إذا كان لديك بطاقة UAE Pass، فيمكنك استخدامها للتسجيل بشكل أسرع.
  5. تحقق من بريدك الإلكتروني للحصول على رابط التحقق وانقر عليه لإكمال عملية التسجيل.
  6. بمجرد إنشاء حسابك والتحقق منه، يمكنك تسجيل الدخول للوصول إلى قسم تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
  7. بمجرد تسجيل الدخول، انتقل إلى لوحة التحكم، حيث سترى العديد من الخدمات الضريبية.
  8. حدد تسجيل ضريبة القيمة المضافة خيار لبدء العملية.

الخطوة 2: بدء تطبيق تسجيل ضريبة القيمة المضافة

  1. راجع دليل تسجيل ضريبة القيمة المضافة على بوابة eMaraTax لضمان تلبية عملك لمعايير الأهلية.
  2. تحقق من أن مستنداتك، بما في ذلك تفاصيل الرخصة التجارية والسجلات المالية ونسخ الهوية الإماراتية، جاهزة.
  3. الآن، انتقل إلى تسجيل ضريبة القيمة المضافة قسم على لوحة معلومات eMaraTax لبدء عملية تقديم الطلب.

الخطوة 3: تقديم التفاصيل التجارية والمالية

  1. املأ المعلومات المطلوبة، بما في ذلك:
    • تفاصيل مقدم الطلب: حدد ما إذا كنت تقوم بالتسجيل كشخص قانوني أو طبيعي وقدم تفاصيل الترخيص التجاري والهيكل القانوني.
    • تفاصيل الاتصال: أدخل عنوان نشاطك التجاري والبريد الإلكتروني ورقم الهاتف.
    • التفاصيل المالية: أدخل أرقام المبيعات الخاصة بك للأشهر الـ 12 الماضية والإيرادات المتوقعة للأيام الثلاثين القادمة. أرفق المستندات الداعمة مثل البيانات المالية.
    • التفاصيل المصرفية: قدم معلومات حسابك المصرفي في الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك رقم IBAN واسم صاحب الحساب.
  2. قم بتحميل جميع المستندات اللازمة بالتنسيقات المقبولة (بي دي إف، جي بي جي، بي إن جي) التأكد من أن كل ملف يقع ضمن حد الحجم البالغ 2 ميغابايت.

إن تخصيص الوقت لإكمال النموذج بدقة يقلل من فرص الأخطاء أو التأخير أثناء عملية الموافقة.

الخطوة 4: راجع طلبك للتأكد من دقته

  1. راجع بعناية جميع المعلومات التي أدخلتها في نموذج تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
  2. تحقق جيدًا من المستندات التي تم تحميلها للتأكد من أنها صحيحة وكاملة وتفي بمتطلبات اتفاقية التجارة الحرة.
  3. ضع علامة على صندوق الإعلان للتأكد من أن المعلومات المقدمة دقيقة وأن عملك يتوافق مع لوائح ضريبة القيمة المضافة.

هذه الخطوة ضرورية لتجنب الرفض أو طلبات الحصول على معلومات إضافية، مما قد يؤخر عملية الموافقة.

الخطوة 4: تقديم طلبك إلى FTA

  1. بمجرد مراجعة معلوماتك وإعلانها، انقر فوق «إرسال» زر على بوابة eMaraTax.
  2. ستتلقى الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) طلبك للمراجعة.
  3. سوف تتلقى إشعارًا للتأكيد يقر بالتقديم.

بعد التقديم، تقوم اتفاقية التجارة الحرة عادةً بمعالجة الطلبات داخل 20 يوم عمل، ولكن قد يستغرق الأمر وقتًا أطول إذا كانت هناك حاجة إلى تفاصيل أو مستندات إضافية. تأكد من مراقبة حساب eMarataX الخاص بك والبريد الإلكتروني للحصول على التحديثات أو الطلبات من FTA.

ماذا يحدث بعد تسجيل ضريبة القيمة المضافة؟

بمجرد تقديم طلب تسجيل ضريبة القيمة المضافة بنجاح، تقوم الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) بمراجعة التفاصيل والمستندات لضمان الامتثال للوائح.

إليك ما سيحدث بعد ذلك:

  • الموافقة وإصدار TRN:
    • إذا وافقت اتفاقية التجارة الحرة على طلبك، فسوف تصدر رقم التسجيل الضريبي الخاص بك (TRN).
    • ستتلقى إشعارًا عبر البريد الإلكتروني ويمكنك تنزيل شهادة ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك، والتي تتضمن TRN، من حساب eMaraTax الخاص بك.
  • تفاصيل شهادة ضريبة القيمة المضافة:
    • ستتضمن شهادة ضريبة القيمة المضافة رقم TRN الخاص بك والتاريخ الفعلي لتسجيل ضريبة القيمة المضافة وتفاصيل الأعمال الأخرى ذات الصلة.
    • تُعد هذه الشهادة بمثابة إثبات للتسجيل وهي مطلوبة للأنشطة المتعلقة بالضرائب.
  • الالتزامات الضريبية:
    • ابدأ بتضمين TRN الخاص بك في جميع فواتير ضريبة القيمة المضافة وإشعارات الائتمان والإرجاع.
    • ضمان الامتثال من خلال الحفاظ على سجلات مالية دقيقة وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة في الوقت المحدد.
  • متابعات اتفاقية التجارة الحرة:
    • ستقوم FTA بإعلامك عبر البريد الإلكتروني أو حساب eMarataX الخاص بك إذا كانت هناك حاجة إلى معلومات أو مستندات إضافية.
    • استجب على الفور لتجنب التأخير أو المضاعفات.

التحديات والأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها

يمكن أن يكون التقدم للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) أمرًا سهلاً، ولكن غالبًا ما تواجه الشركات تحديات تؤخر العملية أو تؤدي إلى الرفض. إن إدراك هذه الأخطاء الشائعة يمكن أن يوفر لك الوقت والإحباط.

  • تقديم الطلبات غير المكتملة:
    • يرجى التأكد من ملء جميع الحقول الإلزامية في نموذج تسجيل ضريبة القيمة المضافة. يمكن أن تؤدي التفاصيل المفقودة إلى الأخطاء والرفض.
  • تحميل تنسيقات مستندات غير صحيحة:
    • تأكد من أن جميع المستندات المطلوبة بالتنسيقات المقبولة (PDF، JPG، PNG) وتحت حد الحجم البالغ 2 ميغابايت.
  • معايير الأهلية المفقودة:
    • تحقق من أن نشاطك التجاري يفي بحدود التسجيل الإلزامية أو الطوعية قبل التقديم. يمكن أن يؤدي عدم تلبية المعايير إلى الرفض غير الضروري.
  • تقديم معلومات غير دقيقة:
    • تحقق جيدًا من تفاصيل الأعمال، مثل أرقام المبيعات وأرقام التراخيص التجارية والمعلومات المصرفية، لضمان الدقة. يمكن أن تؤدي الأخطاء في هذه الحقول إلى تأخير الموافقة.
  • تأخير الردود على استفسارات اتفاقية التجارة الحرة:
    • إذا طلبت FTA معلومات أو توضيحات إضافية، فاستجب على الفور لتجنب التأخير في معالجة طلبك.
  • إهمال حفظ السجلات المناسبة:
    • الاحتفاظ بسجلات واضحة للمعاملات المالية والمستندات الداعمة لتسجيل ضريبة القيمة المضافة. يمكن أن يتسبب سوء حفظ السجلات في حدوث مضاعفات أثناء مراجعة التطبيق أو عمليات التدقيق.

ابق متوافقًا مع ضريبة القيمة المضافة مع أدوات التشغيل الآلي الذكية من Alaan

قد تبدو إدارة الامتثال لضريبة القيمة المضافة أمرًا مربكًا، خاصة عند التوفيق بين الإيصالات والفواتير وإعداد التقارير الضريبية. في Alaan، نقوم بتبسيط العملية، مما يساعد عملك على البقاء متوافقًا مع لوائح ضريبة القيمة المضافة مع توفير الوقت وتقليل العمل اليدوي.

فيما يلي كيفية مساعدة Alaan في الامتثال لضريبة القيمة المضافة:

  • إدارة الإيصالات الآلية: بمجرد قيامك بإجراء مصروف متعلق بضريبة القيمة المضافة، قم بتحميل الإيصال من خلال تطبيق آلان أو ملحق كروم. يقوم نظامنا الذي يعمل بالذكاء الاصطناعي تلقائيًا باستخراج التفاصيل الأساسية مثل مبلغ ضريبة القيمة المضافة واسم البائع وتاريخ المعاملة.

وهذا يضمن الامتثال لمعايير اتفاقية التجارة الحرة ويزيل الحاجة إلى تخزين النسخ المادية، مما يجعلك إدارة ضريبة القيمة المضافة سلس وخالي من الأخطاء.

  • مسك الدفاتر المبسط: تتكامل Alaan بسلاسة مع الريادة برامج المحاسبة، مثل زيرو، كويك بوكس، ونتسويت. وهذا يسمح للشركات بمزامنة سجلات ضريبة القيمة المضافة على الفور، مما يضمن الإدخالات الدقيقة ويقلل الأخطاء اليدوية.

  • المعاملات المتوافقة مع ضريبة القيمة المضافة: الاستخدام بطاقات Alaan للشركات لعمليات الشراء المؤهلة لضريبة القيمة المضافة. تضمن المنصة تصنيف جميع المعاملات بشكل صحيح، مما يجعل إيداعات ضريبة القيمة المضافة واضحة وخالية من المتاعب.

  • إمكانية الرؤية في الوقت الفعلي: احصل على رؤى فورية حول نفقات ضريبة القيمة المضافة من خلال لوحة معلومات Alaan. وهذا يضمن لك البقاء على اطلاع بالتزامات ضريبة القيمة المضافة والحفاظ على الشفافية في سجلاتك المالية.

  • تعظيم استرداد ضريبة القيمة المضافة: باستخدام الأدوات التي تعتمد على الذكاء الاصطناعي، تساعد Alaan في تحديد الإيصالات المتوافقة مع ضريبة القيمة المضافة والإبلاغ عن أي أخطاء أو تفاصيل مفقودة، مما يتيح لك المطالبة باسترداد الأموال بثقة.

من خلال أتمتة المهام التي تستغرق وقتًا طويلاً وتوفير رؤية في الوقت الفعلي لنفقاتك، تمكن Alaan الشركات من التركيز على النمو مع ضمان الامتثال للوائح ضريبة القيمة المضافة.

Alaan

الخاتمة

يعد التقدم للحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) خطوة حيوية لضمان عمل عملك بشكل قانوني والامتثال للوائح ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة. في حين أن العملية قد تبدو مرهقة، فإن امتلاك المعرفة والنهج المناسبين يجعلها قابلة للإدارة.

في ألان، نقوم بتبسيط المهام المتعلقة بضريبة القيمة المضافة، وتزويد الشركات بالأدوات التي تحتاجها لتوفير الوقت والبقاء ممتثلة. من خلال العمليات المبسطة والأتمتة الذكية، إليك كيفية تقديم المساعدة:

  • وفر ±16 ساعة كل شهر: التشغيل الآلي للعمليات الشاقة لتتبع النفقات وإدارة الإيصالات ومسك الدفاتر الخاصة بضريبة القيمة المضافة. مع Alaan، يمكنك التعامل مع هذه المهام ببضع نقرات فقط، مما يوفر الوقت لأنشطة الأعمال الأكثر أهمية.
  • اكسب 2% كاش باك على المعاملات المؤهلة: استخدم بطاقات Alaan للشركات لعمليات الشراء المؤهلة لضريبة القيمة المضافة واحصل على مكافأة. تضيف ميزة استرداد النقود فائدة مالية إضافية إلى نفقاتك العادية.
  • ضمان الامتثال لضريبة القيمة المضافة بدون متاعب: يقوم نظام Alaan المدعوم بالذكاء الاصطناعي تلقائيًا بالتحقق من الإيصالات وتصنيف النفقات والإبلاغ عن الأخطاء، مما يقلل من مخاطر الأخطاء ويحافظ على دقة إيداعات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك.
  • الوصول إلى إحصاءات ضريبة القيمة المضافة في الوقت الفعلي: ابق مطلعًا على التزامات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك من خلال لوحة معلومات سهلة الاستخدام تعرض تقارير مفصلة عن جميع النفقات المتعلقة بضريبة القيمة المضافة، مما يمنحك الرؤية الكاملة والتحكم.

مع Alaan، يصبح الامتثال لضريبة القيمة المضافة أبسط وأسرع وأكثر موثوقية. احجز نسخة تجريبية مجانية اليوم لنرى كيف يمكننا تبسيط الامتثال لضريبة القيمة المضافة، مما يوفر لك الوقت والجهد مع الحفاظ على عملك على المسار الصحيح.

هل تواجه صعوبات في إدارة مصروفات شركتك؟ "الآن" هو حلك الأمثل

المزيد من التحكم | المزيد من التوفير | المزيد من الأتمتة.
شكرًا لك! تم استلام طلبك!
عفوًا! حدث خطأ ما أثناء إرسال النموذج.

سوف يستغرق الأمر أقل من 30 دقيقة لتقع في حب Alaan 🚀

شكرًا لك! تم استلام طلبك!
عفوًا! حدث خطأ ما أثناء إرسال النموذج.